KDV Hesaplama KDV Dahil ve Hariç Tutar
Tutarı girin, KDV dahil mi hariç mi olduğunu ve oranı seçin; KDV tutarını, KDV hariç ve KDV dahil bedeli anında görün. Tevkifatlı işlemler için oran seçebilirsiniz.
Hesaplama
Ondalık için virgül kullanın (ör. 1.250,50).
Ek ayarlar
Sonuç
%20Hesap dökümü
KDV ve tevkifat faturanızda kendiliğinden hesaplansın
Cari Plus'ta faturayı kesersiniz; tevkifat oranını seçtiğinizde tevkif edilen KDV ve ödenecek tutar kendiliğinden hesaplanır.
30 Gün Ücretsiz DeneyinFaturayı Cari Plus e-Belge modülünde kesersiniz; e-Fatura, e-Arşiv ve tevkifatlı fatura tek ekranda.
Türkiye'de KDV Oranları
Genel oran %20, indirimli oranlar %10 ve %1. Oranlar 10 Temmuz 2023'ten beri değişmedi.
| Oran | Nerede uygulanır? | Örnekler |
|---|---|---|
| %20 Genel oran | Listelerde yer almayan tüm vergiye tabi işlemler | Elektronik, giyim, mobilya, yazılım, danışmanlık |
| %10 İndirimli (II sayılı liste) | Seçilmiş gıda, tekstil, sağlık ve hizmetler | Bazı işlenmiş gıdalar, ilaç, lokanta hizmetleri |
| %1 İndirimli (I sayılı liste) | Temel gıda ve tarım ürünleri | Ekmek, un, bazı tarım ürünleri, gazete ve dergi |
| İstisna KDV hesaplanmaz | Kanunda sayılan istisnalı işlemler | Mal ve hizmet ihracatı |
Kaynak: 7346 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı (Resmî Gazete, 07.07.2023), yürürlük 10.07.2023; 3065 sayılı KDV Kanunu md. 28. Ürün listesi örnek niteliğindedir.
Malınızın ya da hizmetinizin hangi orana girdiğini ve güncel değeri mali müşavirinize teyit edin. Araç bilgilendirme amaçlıdır.
KDV Nasıl Hesaplanır?
Önce tutarın KDV dahil mi hariç mi olduğunu belirleyin; aynı oranla iki farklı formül kullanılır.
KDV hariç tutardan KDV dahil tutara
KDV = Tutar × Oran
KDV dahil = Tutar + KDV
- KDV hariç tutar: 10.000,00 ₺
- KDV: 10.000 × 0,20 = 2.000,00 ₺
- KDV dahil: 10.000 + 2.000 = 12.000,00 ₺
KDV dahil tutardan KDV'yi ayırma
KDV hariç = Tutar ÷ (1 + Oran)
KDV = Tutar − KDV hariç
- KDV dahil tutar: 12.000,00 ₺
- KDV hariç: 12.000 ÷ 1,20 = 10.000,00 ₺
- KDV: 12.000 − 10.000 = 2.000,00 ₺ (12.000'in %20'si olan 2.400 değil)
Tevkifatlı faturada ödenecek tutar
Tevkif edilen KDV = KDV × (pay / 10)
Satıcıya ödenecek = KDV dahil − Tevkif edilen KDV
- 10.000 ₺ + %20 KDV = 2.000 ₺, 9/10 tevkifat
- Tevkif edilen KDV: 2.000 × 9/10 = 1.800,00 ₺ (alıcı beyan eder)
- Satıcıya ödenecek: 12.000 − 1.800 = 10.200,00 ₺
KDV tutarından matrah bulma
Matrah = KDV tutarı ÷ Oran
- %20 oranla hesaplanmış KDV: 400,00 ₺
- Matrah: 400 ÷ 0,20 = 2.000,00 ₺
- KDV dahil: 2.000 + 400 = 2.400,00 ₺
KDV Hesaplama Hakkında Sık Sorulan Sorular
-
1. KDV dahil fiyattan KDV nasıl çıkarılır?
KDV dahil tutar (1 + oran) değerine bölünür; sonuç KDV hariç tutardır. Aradaki fark KDV tutarıdır. Örneğin %20 KDV dahil 12.000 TL için 12.000 ÷ 1,20 = 10.000 TL KDV hariç tutar, 2.000 TL KDV bulunur. KDV dahil tutarın doğrudan %20'sini almak (2.400 TL) yanlış sonuç verir.
-
2. Türkiye'de geçerli KDV oranları nelerdir?
Genel oran %20, indirimli oranlar %10 ve %1'dir. Bu oranlar 7346 sayılı Cumhurbaşkanı Kararıyla 10 Temmuz 2023'ten itibaren uygulanmaktadır; öncesinde genel oran %18, indirimli oran %8 idi. İhracat gibi istisna kapsamındaki işlemlerde KDV hesaplanmaz.
-
3. KDV oranı ürün ve hizmetlerde neye göre belirlenir?
Oran, satış bedeline ya da satıcının tercihine göre değil, mal veya hizmetin mevzuattaki sınıflandırmasına göre belirlenir. İndirimli oran listelerinde (I ve II sayılı listeler) yer almayan vergiye tabi işlemlerde genel oran uygulanır. Yanlış oran eksik ya da fazla vergi riskine yol açar.
-
4. Hesaplanan KDV ile indirilecek KDV arasındaki fark nedir?
Satışta müşteriden tahsil edilen KDV hesaplanan KDV'dir. Faaliyetle ilgili alımlarda ödenen KDV, belgelendirme şartı sağlanıyor ve indirim yasağına girmiyorsa indirilecek KDV olur. Dönem sonunda ikisi karşılaştırılır; fark ödenecek ya da devreden KDV'dir.
-
5. KDV tevkifatı nedir, bu araçla hesaplanabilir mi?
Tevkifat, hesaplanan KDV'nin tamamının ya da bir kısmının satıcı yerine alıcı tarafından beyan edilip ödenmesidir. Bu araçta tevkifat oranını seçerek tevkif edilen KDV'yi ve alıcının satıcıya ödeyeceği tutarı görebilirsiniz. İşlem türüne göre oranları listeleyen ayrıntılı hesap için KDV tevkifat hesaplama aracını kullanın.
-
6. Tam tevkifat ile kısmi tevkifat arasındaki fark nedir?
Tam tevkifatta (10/10) hesaplanan KDV'nin tamamını alıcı beyan eder. Kısmi tevkifatta mevzuatta belirlenen kısım (örneğin yapım işlerinde 4/10, işgücü temininde 9/10) alıcı tarafından, kalan kısım satıcı tarafından beyan edilir.
-
7. KDV'den matrah nasıl bulunur?
Yalnızca KDV tutarı biliniyorsa matrah = KDV tutarı ÷ oran formülüyle bulunur. Örneğin %20 oranla hesaplanmış 400 TL KDV'nin matrahı 400 ÷ 0,20 = 2.000 TL'dir.
-
8. KDV hesaplamasında yuvarlama farkı neden oluşur?
Tutarlar iki ondalık basamakla gösterilir. Satır bazında ayrı ayrı yuvarlanan KDV ile belge toplamı üzerinden tek seferde hesaplanan KDV arasında birkaç kuruşluk fark çıkabilir. Önemli olan aynı kuralın tutarlı biçimde uygulanmasıdır.
-
9. KDV istisnası ile KDV indirimi aynı şey mi?
Hayır. İstisna, kanunda sayılan bazı teslim ve hizmetlerde KDV hesaplanmaması demektir. İndirim ise ödenen KDV'nin hesaplanan KDV'den mahsup edilmesidir. Biri işlemin vergisel niteliğini, diğeri beyan sistemindeki mahsubu ifade eder.
-
10. KDV uygulamasında en sık yapılan hatalar nelerdir?
KDV dahil tutarı hariç gibi hesaplamak, yanlış oran seçmek, tevkifatlı işlemde yanlış oran uygulamak, istisna kapsamındaki işlemde KDV hesaplamak ve indirilemeyecek KDV'yi indirim konusu yapmak en sık hatalardır.
-
11. Bu aracın sonuçları resmî beyan için kullanılabilir mi?
Araç genel formüllerle bilgilendirme amaçlı hesap yapar. İşleminizin oranı, istisna ya da tevkifat kapsamı için mali müşavirinize danışın; beyan ve fatura için güncel mevzuatı esas alın.
Sorunuz mu var? WhatsApp'tan yazın
Diğer Ücretsiz Araçlar
Ön muhasebede sık yapılan hesaplar için kayıt gerektirmeyen araçlar.
